项目一  掌握出纳基本功

任务一  认识出纳职业

任务引入

任务清单

任务准备

一、出纳的含义

二、出纳工作的内容

三、出纳工作的流程

四、出纳员应具备的基本条件

任务实施

任务二  完成点钞与验钞

任务引入

任务清单

任务准备

一、点钞

二、验钞

任务实施

一、练习单指单张点钞法

二、验钞

任务三  掌握出纳书写规范

任务引入

任务清单

任务准备

一、数字的书写要求

二、日期的书写要求

三、金额的书写要求

任务实施

任务四  复核原始凭证与登记出纳日记账

任务引入

任务清单

任务准备

一、原始凭证的复核

二、出纳日记账的登记

任务实施

任务五  学习保管技能

任务引入

任务清单

任务准备

一、保险柜的保管

二、有价证券的保管

三、印章及印鉴的保管

四、出纳归档资料的保管

任务实施

任务六  交接出纳工作

任务引入

任务清单

任务准备

一、出纳工作交接的作用

二、出纳工作交接的情形

任务实施

项目考核

项目考核评价

项目二  办理库存现金业务

任务一  办理现金提取业务

任务引入

任务清单

任务准备  库存现金的使用范围

任务实施

一、妥善解决日常报销事务

二、提取现金

任务二  办理现金收付业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、现金收付的规定

二、现金收付的处理原则

任务实施

一、判断能否从现金收入中直接支付

二、办理现金收付业务

任务三  办理现金送存业务

任务引入

任务清单

任务准备  库存限额的核定

任务实施

任务四  清查库存现金业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、库存现金清查的内容与方法

二、库存现金清查结果的处理

任务实施

项目考核

项目考核评价

项目三  办理银行存款业务

任务一  开立与管理银行结算账户

任务引入

任务清单

任务准备

一、银行结算账户概述

二、银行结算账户的使用与管理

任务实施

一、开立一般存款账户并开通网银

二、办理网上银行转账业务

任务二  清查银行存款业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、银行存款清查的方法

二、银行存款清查结果的处理

任务实施

项目考核

项目考核评价

项目四  办理票据结算业务

任务一  办理支票结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、支票的基础知识

二、支票结算的基本规定

任务实施

一、签发转账支票并支付货款

二、办理转账支票收款业务

任务二  办理银行汇票结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、银行汇票的基础知识

二、银行汇票结算的基本规定

任务实施

一、申请银行汇票并支付货款

二、办理银行汇票收款业务

任务三  办理商业汇票结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、商业汇票的基础知识

二、商业汇票结算的基本规定

任务实施

一、申请银行承兑汇票并支付货款

二、办理银行承兑汇票贴现业务

任务四  办理银行本票结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、银行本票的基础知识

二、银行本票结算的基本规定

任务实施

一、申请银行本票并支付货款

二、办理银行本票收款业务

项目考核

项目考核评价

项目五  办理非票据结算业务

任务一  办理委托收款结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、委托收款的基础知识

二、委托收款结算的基本规定

任务实施

任务二  办理托收承付结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、托收承付的基础知识

二、托收承付结算的基本规定

任务实施

任务三  办理汇兑结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、汇兑的基础知识

二、汇兑结算的基本规定

任务实施

任务四  办理单位信用卡业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、信用卡的基础知识

二、信用卡的基本规定

任务实施

一、前往银行申领信用卡

二、分析信用卡的使用

项目考核

项目考核评价

项目六  办理外汇业务

任务一  开立与管理外汇账户

任务引入

任务清单

任务准备

一、外汇与汇率

二、外汇账户

任务实施

一、分析银行拒绝受理的原因

二、正确办理外汇账户开立手续

任务二  办理外汇结算业务

任务引入

任务清单

任务准备

一、汇款

二、信用证

三、托收

四、银行保函

任务实施

项目考核

项目考核评价

项目七  出纳业务综合实训

一、实训目的

二、实训要求

三、实训准备

四、实训资料

参考文献