项目一  内部控制概述

任务一  认识企业内部控制

任务导入

任务工单

一、企业内部控制的概念和特征

二、企业内部控制的演进

三、我国企业内部控制体系

四、企业内部控制的局限性

任务拓展  下载并查看上市公司内部控制的相关文件

任务二  掌握企业内部控制的基本理论与方法

任务导入

任务工单

一、企业内部控制的目标

二、企业内部控制的原则

三、企业内部控制的要素

四、企业内部控制的措施及数智化应用

任务拓展  分析并改进A公司存在的内部控制缺陷

智控前沿  写好新时代内部控制发展新篇章

项目实训  探索人工智能在企业内部控制中的应用

项目考核

项目二  内部环境

任务一  防控组织架构与发展战略风险

任务导入

任务工单

一、组织架构

二、发展战略

任务拓展  使用文心一言分析并防控B公司的组织架构风险

任务二  防控人力资源、社会责任与企业文化风险

任务导入

任务工单

一、人力资源

二、社会责任

三、企业文化

任务拓展  分析并防控C公司的企业文化风险

智控前沿  大型企业“十五五”期间数智化战略部署

项目实训  使用豆包收集企业资料并编制内部环境报告

项目考核

项目三  风险评估

任务一  认识风险评估

任务导入

任务工单

一、风险概述

二、风险评估的环节

三、目标设定

任务拓展  分析并防控D公司的全面预算管理风险

任务二  进行风险评估

任务导入

任务工单

一、风险识别

二、风险分析

三、风险应对

任务拓展  使用杜邦分析法识别E公司的财务风险

智控前沿  风险防控的前沿科技应用

项目实训  使用千问分析收集的风险信息，生成风险清单

项目考核

项目四  控制活动

任务一  防控采购业务和销售业务风险

任务导入

任务工单

一、采购业务

二、销售业务

任务拓展  分析并防控F公司的采购业务风险

任务二  防控资金活动和资产管理风险

任务导入

任务工单

一、资金活动

二、资产管理

任务拓展  分析并防控G公司的资产管理风险

任务三  防控担保业务和财务报告风险

任务导入

任务工单

一、担保业务

二、财务报告

任务拓展  分析并防控H公司的担保业务风险

智控前沿  中央企业的穿透式监管

项目实训  使用千问分析财务造假案例企业的内控缺陷

项目考核

项目五  信息与沟通

任务一  防控内部信息传递风险

任务导入

任务工单

一、内部信息传递概述

二、内部信息传递的控制要求

三、内部信息传递的基本流程

四、内部信息传递的主要风险和控制措施

任务拓展  分析并防控I公司的内部信息传递风险

任务二  防控信息系统控制风险

任务导入

任务工单

一、信息系统概述

二、信息系统的控制要求

三、信息系统内部控制的构成

四、信息系统一般控制的主要风险和控制措施

五、信息系统应用控制的主要风险和控制措施

任务拓展  分析并防控J公司的信息系统控制风险

智控前沿  数智时代的企业信息与沟通

项目实训  使用DeepSeek探索企业常用的信息系统

项目考核

项目六  内部监督

任务一  设置内部监督机构

任务导入

任务工单

一、内部监督的概念

二、内部监督机构

任务拓展  分析并防控K公司的内部监督机构设置风险

任务二  开展内部监督工作

任务导入

任务工单

一、内部监督的方法

二、内部监督的程序

任务拓展  分析并防控L公司的内部监督程序问题

智控前沿  国有企业大监督体系

项目实训  使用豆包生成风险导向的监督程序优化方案

项目考核

项目七  内部控制评价

任务一  开展内部控制评价工作

任务导入

任务工单

一、内部控制评价概述

二、内部控制评价的内容

三、内部控制评价的程序

四、内部控制评价的方法

五、内部控制缺陷的认定

任务拓展  分析M公司内部控制缺陷的认定是否合理

任务二  编制内部控制评价报告

任务导入

任务工单

一、内部控制评价报告的概念和分类

二、内部控制评价报告的内容

三、内部控制评价报告的编制

四、内部控制评价报告的披露和报送

任务拓展  分析并防控N公司的内部控制评价报告问题

智控前沿  大数据与AI赋能下的内部控制评价新形态

项目实训  使用Kimi分析并优化内部控制缺陷的认定标准

项目考核

项目八  “人工智能+”与内部控制

任务一  分析“人工智能+”对内部控制的影响

任务导入

任务工单

一、“人工智能+”概述

二、“人工智能+”对内部控制目标的影响

三、“人工智能+”对内部控制假设的影响

四、“人工智能+”对内部控制要素的影响

任务拓展  分析“人工智能+”对采购业务控制活动的影响

任务二  防控“人工智能+”引发的内部控制风险

任务导入

任务工单

一、数据安全风险与控制措施

二、技术应用风险与控制措施

三、人员管理风险与控制措施

四、算法伦理风险与控制措施

任务拓展  分析并防控“人工智能+”引发的企业内部控制风险

智控前沿  中央企业内部控制体系的智能化跃迁

项目实训  使用讯飞星火辅助数智时代内控人员进行职业规划

项目考核

参考文献